關(guān)于呂梁市2021年全市和市本級預算執行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告

——2022年2月25日在呂梁市第四屆人民代表大會(huì )第一次會(huì )議上

呂梁市財政局局長(cháng)? 樊小明

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2021年全市和市本級預算執行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會(huì )議的人員提出意見(jiàn)。

一、2021年全市和市本級預算執行情況

2021年，在市委的堅強領(lǐng)導和市人大及其常委會(huì )的監督指導下，全市各級各部門(mén)堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì )精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，順利實(shí)現“十四五”良好開(kāi)局。全市財政部門(mén)堅決貫徹落實(shí)市委各項決策部署，不折不扣落實(shí)積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續的要求，加大財政改革步伐，不斷增進(jìn)民生福祉，為全市經(jīng)濟穩步向好和高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。

（一）一般公共預算執行情況

1.全市一般公共預算執行情況

2021年全市預算經(jīng)市三屆人大八次會(huì )議審查批準后，各縣（市、區）人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算。經(jīng)匯總，全市一般公共預算收入為2002605萬(wàn)元，支出預算為3837008萬(wàn)元。預算執行中，受全市經(jīng)濟持續向好、大宗商品價(jià)格高位運行等因素影響，部分縣市調整了收支預算，全市一般公共預算收入調整為2100485萬(wàn)元，支出預算調整為4656578萬(wàn)元。

（1）收入完成情況

2021年全市一般公共預算收入完成2317767萬(wàn)元，為調整預算的110.34％（與匯總調整預算相比，下同），增長(cháng)23.78％（與上年實(shí)際完成數相比，下同）。一般公共預算收入主要項目完成情況如下：

稅收收入完成1766076萬(wàn)元，為調整預算的107.47％，增長(cháng)28.17％。其中：增值稅完成749374萬(wàn)元，為調整預算的102.87％，增長(cháng)25.95％；企業(yè)所得稅完成330695萬(wàn)元，為調整預算的119.33％，增長(cháng)52.09％；個(gè)人所得稅完成21389萬(wàn)元，為調整預算的82.95％，下降15.94％；資源稅完成331855萬(wàn)元，為調整預算的109.49％，增長(cháng)30.89％。

非稅收入完成551691萬(wàn)元，為調整預算的120.67％，增長(cháng)11.53％。其中：專(zhuān)項收入完成175756萬(wàn)元，為調整預算的144.73％，增長(cháng)40.32％；行政事業(yè)性收費收入完成86033萬(wàn)元，為調整預算的136.85％，增長(cháng)189.32％；罰沒(méi)收入完成123201萬(wàn)元，為調整預算的120.30％，增長(cháng)72.89％；國有資本經(jīng)營(yíng)收入完成12056萬(wàn)元，主要是2021年預算執行中的一次性收入；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成144098萬(wàn)元，為調整預算的90.80％，下降42.95％，下降的主要原因是2020年礦業(yè)權出讓收益基數較高；其他收入完成10547萬(wàn)元，為調整預算的89.50％，下降33.32％。

（2）支出執行情況

2021年全市一般公共預算支出執行4066986萬(wàn)元，為調整預算的87.34％，下降11.81％，主要是從2021年起市縣兩級國庫集中支付結余不再按權責發(fā)生制列支的政策性因素影響。一般公共預算支出主要項目執行情況如下：

教育支出執行713090萬(wàn)元，為調整預算的93.32％，增長(cháng)1.31％；衛生健康支出執行419018萬(wàn)元，為調整預算的94.72％，下降6.13％，下降的主要原因是2020年抗疫經(jīng)費投入多，基數較大；社會(huì )保障和就業(yè)支出執行515888萬(wàn)元，為調整預算的95.18％，下降2.09％；資源勘探信息等支出執行88799萬(wàn)元，為調整預算的97.58％，增長(cháng)76.54％；住房保障支出執行146410萬(wàn)元，為調整預算的78.90％，增長(cháng)33.54％；交通運輸支出執行172266萬(wàn)元，為調整預算的86.42％，下降18.93％，下降的主要原因是總預算會(huì )計核算制度改革和上級轉移支付減少；農林水支出執行495541萬(wàn)元，為調整預算的80.33％，下降38.75％，下降的主要原因是2021年上級轉移支付減少和總預算會(huì )計核算制度改革等；科學(xué)技術(shù)支出執行15284萬(wàn)元，為調整預算的80.05％，增長(cháng)9.33％；城鄉社區支出執行386910萬(wàn)元，為調整預算的90.86％，下降14.98％，下降的主要原因是總預算會(huì )計核算制度改革。

2.市本級一般公共預算執行情況

2021年市本級一般公共預算收入預算為459967萬(wàn)元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同）。支出預算由921804萬(wàn)元調整為916817萬(wàn)元，調整的主要項目為：地方政府債券安排支出增加55000萬(wàn)元，上年結轉數安排28623萬(wàn)元，調入資金增加安排11469萬(wàn)元，補充預算穩定調節基金等因素減少39266萬(wàn)元，對縣轉移支付支出增加60813萬(wàn)元。

（1）收入完成情況

2021年市本級一般公共預算收入完成490699萬(wàn)元，為調整預算數的106.68％，增長(cháng)25.77％。主要收入項目完成情況如下：

稅收收入完成363238萬(wàn)元，為調整預算的117.03％，增長(cháng)35.87％。其中：增值稅完成147646萬(wàn)元，為調整預算的115.86％，增長(cháng)33.54％；企業(yè)所得稅完成63863萬(wàn)元，為調整預算的129.59％，增長(cháng)47.89％；個(gè)人所得稅完成4162萬(wàn)元，為調整預算的74.28％，下降15.65％；資源稅完成137486萬(wàn)元，為調整預算的114.87％，增長(cháng)32.12％；環(huán)保稅完成2880萬(wàn)元，為調整預算的135.59％，增長(cháng)51.66％。

非稅收入完成127461萬(wàn)元，為調整預算的85.21％，增長(cháng)3.78％。其中：專(zhuān)項收入完成18793萬(wàn)元，為調整預算的97.78％，增長(cháng)13.20％；行政事業(yè)性收費收入完成7552萬(wàn)元，為調整預算的121.81％，增長(cháng)62.65％；罰沒(méi)收入完成62028萬(wàn)元，為調整預算的103.28％，增長(cháng)446.69％，增長(cháng)的主要原因是2021年省返還掃黑除惡專(zhuān)項收入32300萬(wàn)元；國有資本經(jīng)營(yíng)收入完成9045萬(wàn)元，主要是2021年國有企業(yè)上繳的資產(chǎn)處置一次性收入；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成29866萬(wàn)元，為調整預算的52.48％，下降64.40％，下降的主要原因是2020年礦業(yè)權出讓收益收入基數較高；其他收入完成177萬(wàn)元，為調整預算的2.46％，下降97.20％，下降的主要原因是政府住房基金收入科目調整。

（2）支出執行情況

2021年市本級一般公共預算支出執行827643萬(wàn)元，為調整預算的90.27％，同比增長(cháng)0.21％。主要支出項目執行情況如下：

一般公共服務(wù)支出執行80358萬(wàn)元，為調整預算的91.33％，下降2.17％；公共安全支出執行38458萬(wàn)元，為調整預算的89.80％，增長(cháng)8.75％；教育支出執行55774萬(wàn)元，為調整預算的92.39％，增長(cháng)8.62％；衛生健康支出執行190982萬(wàn)元，為調整預算的99.45％，增長(cháng)3.35％；社會(huì )保障和就業(yè)支出執行18029萬(wàn)元，為調整預算的85.91％，下降32.50％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；節能環(huán)保支出執行39254萬(wàn)元，為調整預算的57.64％，增長(cháng)173.13％；城鄉社區支出執行113679萬(wàn)元，為調整預算的87.37％，下降38.65％，下降的主要原因是總預算會(huì )計核算制度改革；農林水支出執行47247萬(wàn)元，為調整預算的96.72％，下降14.21％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；交通運輸支出執行93597萬(wàn)元，為調整預算的100％，增長(cháng)36.33％。

3.中央和省對我市、市對縣（市、區）轉移支付執行情況

2021年中央和省對我市轉移支付2292933萬(wàn)元，下降10.22％。其中：一般性轉移支付1965323萬(wàn)元，下降12.50％，下降的主要原因是2020年為應對疫情影響上級下達特殊轉移支付、抗疫特別國債290383萬(wàn)元；專(zhuān)項轉移支付327610萬(wàn)元，增長(cháng)6.42％。中央和省對我市的轉移支付中分配市級247387萬(wàn)元，分配縣（市、區）2045546萬(wàn)元。

2021年市級財力對縣（市、區）轉移支付110558萬(wàn)元，增長(cháng)1.69％，其中一般性轉移支付69169萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付41389萬(wàn)元。

4.市本級預備費使用情況

2021年市本級一般公共預算安排預備費10120萬(wàn)元。年度預算執行中動(dòng)用2264萬(wàn)元，其余部分年終全部補充穩定調節基金。

（二）政府性基金預算執行情況

2021年全市政府性基金收入完成374632萬(wàn)元，為調整預算的70.13％，下降7.67％；政府性基金支出執行580857萬(wàn)元，為調整預算的74.80％，下降32.22％，下降的主要原因是2020年上級下達抗疫特別國債126000萬(wàn)元。

2021年市本級政府性基金收入完成117536萬(wàn)元，為調整預算的46.34％，下降6.71％；政府性基金支出執行178959萬(wàn)元，為調整預算的89.20％，增長(cháng)38.15％。

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

2021年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成35529萬(wàn)元，全部為上級補助收入。國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出10298萬(wàn)元，主要是“三供一業(yè)”移交補助支出和國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理補助支出。

2021年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算無(wú)收入，上級補助-399萬(wàn)元，為上級對省屬?lài)衅髽I(yè)職工家屬區“三供一業(yè)”分離移交補助資金清算扣回。

（四）社會(huì )保險基金預算執行情況

2021年全市社會(huì )保險基金預算收入完成964468萬(wàn)元，為調整預算的121.86％，增長(cháng)15.58％；全市社會(huì )保險基金預算支出851429萬(wàn)元，為調整預算的103.57％，增長(cháng)0.37％。

2021年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成546435萬(wàn)元，為調整預算的114.04％，增長(cháng)24.40％；社會(huì )保險基金預算支出476984萬(wàn)元，為調整預算的104.53％，下降5.64％。

（五）債務(wù)情況

1.總體情況

2021年我市爭取到各類(lèi)政府債券規模853500萬(wàn)元，同口徑增加14862萬(wàn)元，增長(cháng)1.78%。其中：新增債券498700萬(wàn)元（一般債券156300萬(wàn)元，專(zhuān)項債券342400萬(wàn)元）；再融資債券354800萬(wàn)元，用于償還到期債務(wù)本金。2021年11月底，上級下達我市政府債券額度全部發(fā)行完畢。

2021年全市政府債務(wù)限額4085596萬(wàn)元，2021年全市政府債務(wù)余額4026323萬(wàn)元，較2020年底增加454401萬(wàn)元，其中：發(fā)行新增政府債券498692萬(wàn)元，自有財力和項目收益償還政府債務(wù)44291萬(wàn)元。截至2021年底，全市政府債務(wù)未突破政府債務(wù)限額，全市政府債務(wù)率為76.4%，低于全國地方政府債務(wù)警戒線(xiàn)，風(fēng)險水平總體可控。

2.新增債務(wù)用途

我市2021年新增政府債務(wù)限額主要依據市縣兩級債務(wù)空間、債券需求、上年基數、上級審核通過(guò)的專(zhuān)項債券項目情況等進(jìn)行分配，重點(diǎn)用于交通基礎設施建設、生態(tài)環(huán)保、棚戶(hù)區改造、教育、醫療衛生等重大項目和重點(diǎn)公益項目建設。全年新增政府債券中，市本級留用124600萬(wàn)元，占全市總限額的24.98%，其中：一般債券55000萬(wàn)元，專(zhuān)項債券69600萬(wàn)元；轉貸縣市區374100萬(wàn)元，占全市總限額的75.02%，其中：一般債券101300萬(wàn)元，專(zhuān)項債券272800萬(wàn)元。

（六）落實(shí)市人大預算決議情況

1.確保財政收支平穩運行。針對復雜多變的經(jīng)濟形勢，全市財政部門(mén)積極應對，分析收支形勢，強化收入征管，多渠道爭取資金，取得了較好的效果。2021年全市一般公共預算收入歷史性突破了200億元大關(guān)，全年共完成231.78億元，總量排名全省第二，增幅位居全省第五。全市一般公共預算支出406.70億元，整體來(lái)看財政重點(diǎn)支出保障有力，“穩”的基礎得到進(jìn)一步夯實(shí)。

2.繼續兜牢基層“三?！钡拙€(xiàn)。建立完善縣級“三?！鳖A算審核機制，在縣級預算報送人代會(huì )批準前審核“三?！北Ｕ锨闆r，從源頭上保障“三?！鳖A算做足做實(shí)；按月對基層財政“三?！敝С鲱A算執行情況進(jìn)行監測，及時(shí)掌握基層“三?！眲?dòng)態(tài)支付情況；針對“三?！崩щy縣，積極爭取上級轉移支付，實(shí)行專(zhuān)項資金調度，確?；鶎印叭！辈怀鰡?wèn)題，應保盡保；及時(shí)下達上級直達資金79.5億元，參照直達資金6.6億元，切實(shí)增強縣級財政保障和平衡能力。

3.全力支持增進(jìn)民生福祉。安排鞏固脫貧攻堅成果與推進(jìn)鄉村振興銜接資金23.06億元，重點(diǎn)向鞏固脫貧攻堅成果任務(wù)重、推進(jìn)鄉村振興底子薄的縣市傾斜，支持了我市鄉村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)了農村綜合改革工作。優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，落實(shí)市委“辦好人民滿(mǎn)意的教育”決策部署，下達基礎教育改革發(fā)展專(zhuān)項資金1.6億元，支持我市城區教育全方位發(fā)展；下達義務(wù)教育階段其他政策性資金3億元，支持農村校舍維修改造、學(xué)生營(yíng)養膳食保障。穩步加強社會(huì )保障，提高城鄉低保標準和城鄉特困人員供養標準。補齊醫療衛生短板，提高基本公共衛生服務(wù)補助標準和城鄉居民醫療保險補助標準。扎實(shí)推動(dòng)就業(yè)增收，安排全民技能提升培訓獎勵資金4000萬(wàn)元，護工培訓2500萬(wàn)元，提升壯大“呂梁山護工”品牌。

4.助力轉型發(fā)展提質(zhì)增效。一是鞏固拓展減稅降費成效。全面落實(shí)中央、省減稅降費政策，扎實(shí)推進(jìn)涉企收費專(zhuān)項治理，確保涉企收費清理規范化、制度化、透明化和常態(tài)化。二是支持人才強市戰略。緊緊圍繞全市人才強市戰略部署，全力支持我市人才引進(jìn)工作。加大財政資金投入力度，安排財政專(zhuān)項資金3000萬(wàn)元，擴大市級人才補貼范圍，進(jìn)一步優(yōu)化人才服務(wù)環(huán)境，吸引優(yōu)秀高校畢業(yè)生來(lái)呂梁發(fā)展。三是大力支持科技創(chuàng )新。建立財政投入穩定增長(cháng)機制，全力支持我市軍民融合研究院云服務(wù)平臺建設、大數據產(chǎn)業(yè)發(fā)展和“數谷呂梁”建設等重點(diǎn)科技項目及其它高新技術(shù)企業(yè)科技創(chuàng )新發(fā)展。

5.全面深化財政體制改革。一是健全財政預算管理制度。嚴格按照《預算法》規定，依法依規組織收入，安排支出，強化預算對執行的控制。二是提高預算績(jì)效管理質(zhì)量。在預算中對重點(diǎn)項目全部設立績(jì)效目標，并與部門(mén)預算同步批復、同步在政府網(wǎng)站公開(kāi)。同時(shí)選取2020年度安排的基礎設施建設、教育改革、脫貧攻堅等部分重點(diǎn)項目開(kāi)展財政績(jì)效評價(jià)，績(jì)效評價(jià)結果應用于2022年預算編制之中。三是全面推進(jìn)政府采購預算。嚴格按照集中采購目錄和采購限額標準，在預算編制中同步編制政府采購預算，實(shí)現了財政資金“預算-采購-支付”閉環(huán)運行，全面落實(shí)了“無(wú)預算不采購”的目標要求。四是加強財政預算信息公開(kāi)，按照有關(guān)文件要求積極穩妥推進(jìn)預算信息公開(kāi)工作，2021年市本級99個(gè)部門(mén)全部在規定時(shí)限內公開(kāi)了部門(mén)預算及“三公”經(jīng)費，逐步建立起全面規范透明預算制度。

總的來(lái)看，2021年財政工作開(kāi)拓創(chuàng )新、穩步推進(jìn)，取得了新的進(jìn)展。這是市委統攬全局、堅強領(lǐng)導的結果，是市人大、市政協(xié)監督指導、大力支持的結果，是各級各部門(mén)和全市人民齊心協(xié)力、共同奮斗取得的結果。在取得成績(jì)的同時(shí)，我們也認識到全市預算執行和管理中還存在一些突出矛盾和問(wèn)題，主要表現在：全市稅收以煤焦為主的結構特征仍沒(méi)有根本改變，受市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)影響較大，財政收入根基還不穩固，新的增收點(diǎn)還不突出；部門(mén)預算細化程度不夠，優(yōu)化支出結構的力度還不夠大；個(gè)別縣市債務(wù)風(fēng)險不容忽視，化解難度依然很大；預算績(jì)效管理體系的深度和廣度需要進(jìn)一步拓展等。我們將高度重視存在的問(wèn)題，積極采取有力措施予以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。

二、2022年全市和市本級預算草案

（一）2022年全市財政預算工作的指導思想和基本原則

以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì )精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，更加注重可持續的積極財政政策，更好地發(fā)揮財政職能作用。根據全國、全省財政工作會(huì )議和市委五屆二次全會(huì )暨市委經(jīng)濟工作會(huì )議精神，2022年預算編制按照“統籌資源、壓減一般、增強保障、防范風(fēng)險，集中力量辦大事”的總體思路安排。遵循的基本原則是：

一是堅持穩中求進(jìn)，做大財政“蛋糕”。充分考慮我市轉型發(fā)展良好態(tài)勢等積極因素，在落實(shí)好減稅降費政策的基礎上，按照財政收入高質(zhì)量發(fā)展要求，科學(xué)合理制定收入計劃，強化監管，依法征收、應收盡收。同時(shí)，統籌跟進(jìn)中央、省政策資金支持的重點(diǎn)方向，最大限度爭取上級政策、轉移支付和債券資金，為市委重大決策提供堅強財力保障。

二是堅持過(guò)緊日子，優(yōu)化支出結構。市級帶頭落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，繼續壓減非剛性運轉類(lèi)支出，嚴控“三公”經(jīng)費預算；統籌一切可以統籌的資金，突出保民生、保重點(diǎn)，按照優(yōu)先保障“三?！敝С?、債務(wù)風(fēng)險化解和市委重大決策部署，精準預算安排，全力落實(shí)市委五屆二次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議確定的八個(gè)方面的重點(diǎn)任務(wù)，集中財力辦大事。

三是堅持綜合預算，統籌財政資源。統籌一般公共預算、政府性基金預算，盤(pán)活存量，用好增量，保證財政支出強度，加快財政支出進(jìn)度，著(zhù)力穩定宏觀(guān)經(jīng)濟大盤(pán)，增強重大戰略任務(wù)財力保障。

四是堅持防范風(fēng)險，增強財政可持續性。積極籌集資金，足額落實(shí)到期政府債務(wù)還本付息；健全政府依法適度舉債機制，防范化解債務(wù)風(fēng)險，大力化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，增強財政可持續性。

（二）2022年預算草案

1.一般公共預算

根據市委五屆二次全會(huì )暨市委經(jīng)濟工作會(huì )議精神，結合我市實(shí)際情況考慮，2022年全市一般公共預算收入安排2480000萬(wàn)元，增長(cháng)7％。這樣安排既考慮了當前我市經(jīng)濟長(cháng)期向好的基本情況和我市高質(zhì)量發(fā)展良好勢頭等因素，也考慮了疫情形勢持續演變、煤炭?jì)r(jià)格可能回落等影響，是較為穩妥的，有利于我們集中精力提高收入質(zhì)量、優(yōu)化支出結構、提升管理水平。

2022年全市一般公共預算支出安排5099128萬(wàn)元，比2021年預算增長(cháng)33.08％，增長(cháng)的主要原因是2021年因總預算會(huì )計核算制度改革，上年結轉資金較多。主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出495812萬(wàn)元，同比增長(cháng)33.72％；公共安全支出204061萬(wàn)元，同比增長(cháng)46.68％；科技支出27104萬(wàn)元，同比增長(cháng)24.51％；教育支出877828萬(wàn)元，同比增長(cháng)25.95％；社會(huì )保障和就業(yè)支出580314萬(wàn)元，同比增長(cháng)23.06％；衛生健康支出516562萬(wàn)元，同比增長(cháng)25.64％；節能環(huán)保支出297932萬(wàn)元，同比增長(cháng)33.08％；農林水支出718008萬(wàn)元，同比增長(cháng)16.01％；交通運輸支出211475萬(wàn)元，同比增長(cháng)43.95％。

2022年市本級一般公共預算收入安排519659萬(wàn)元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），比上年完成數增長(cháng)5.90％。其中：稅收收入408277萬(wàn)元，增長(cháng)12.4％；非稅收入111382萬(wàn)元，下降12.61％。市本級一般公共預算支出安排947138萬(wàn)元，增長(cháng)3.53％，增幅較低的主要原因是上年中央、省一次性轉移支付項目資金較多和市級財政最大限度下沉財力傾斜支持基層縣市。資金構成為：市本級一般公共預算收入519659萬(wàn)元，加上省補助和縣市區上解355607萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金69440萬(wàn)元（市本級動(dòng)用之后預算穩定調節基金結余3456萬(wàn)元），上年結轉89175萬(wàn)元，減去上解省、補助縣市和債務(wù)還本支出86743萬(wàn)元。

市本級主要支出項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出96093萬(wàn)元，同比增長(cháng)15.37％；公共安全支出36750萬(wàn)元，同比下降7.78％；教育支出71426萬(wàn)元，同比增長(cháng)12.44％；科學(xué)技術(shù)支出16446萬(wàn)元，同比增長(cháng)36.29％；文化旅游體育與傳媒支出34013萬(wàn)元，同比增長(cháng)34.61％；社會(huì )保障和就業(yè)支出44609萬(wàn)元，同比增長(cháng)49.16％；衛生健康支出176509萬(wàn)元，同比下降6.85％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；節能環(huán)保支出75854萬(wàn)元，同比增長(cháng)36.72％；城鄉社區支出129105萬(wàn)元，同比增長(cháng)47.14％；農林水支出35620萬(wàn)元，同比下降42.38％,下降的主要原因是上級轉移支付減少和市級對縣市轉移支付增加，市本級支出相應減少；交通運輸支出24673萬(wàn)元，同比下降74.02％，下降的主要原因上年中央、省一次性轉移支付較多。

經(jīng)匯總，2022年市本級行政事業(yè)單位使用財政撥款安排的“三公”經(jīng)費預算3552萬(wàn)元，比上年預算減少110萬(wàn)元，同比下降3％。其中：因公出國（境）經(jīng)費100萬(wàn)元，與上年預算持平；公務(wù)接待費798萬(wàn)元，同比下降4.4％；公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費2654萬(wàn)元，比上年預算減少71萬(wàn)元，同比下降2.6％。

2.政府性基金預算

2022年全市政府性基金預算收入安排534353萬(wàn)元，增長(cháng)42.63％，主要原因是國有土地使用權出讓收入預算增加，上級補助收入11627萬(wàn)元，收入合計545980萬(wàn)元；全市政府性基金預算支出安排545980萬(wàn)元（包括上級補助收入），增長(cháng)15.96％。

2022年市本級政府性基金預算收入安排269800萬(wàn)元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），同比增長(cháng)129.55％，上級補助收入和上年結轉收入5170萬(wàn)元，收入總計303095萬(wàn)元；市本級政府性基金預算支出安排303095萬(wàn)元，同比增長(cháng)29.97％，其中：市本級支出274970萬(wàn)元，補助下級支出28125萬(wàn)元。

3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算

2022年我市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入安排626萬(wàn)元，全部為上級補助收入；2022年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出相應安排626萬(wàn)元，用于解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出。

2022年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出-399萬(wàn)元，全部為上年結轉的上級補助資金。根據國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預算管理制度改革的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2021〕5號）文件精神，因市本級國有企業(yè)數量較少，2022年國有資本經(jīng)營(yíng)收入納入市本級一般公共預算統籌安排。

4.社會(huì )保險基金預算

2022年全市社會(huì )保險基金預算收入安排954568萬(wàn)元，全市社會(huì )保險基金預算支出安排902291萬(wàn)元，預算收支結余52277萬(wàn)元，滾存結余953755萬(wàn)元。

2022年市本級社會(huì )保險基金預算收入安排525258萬(wàn)元，市本級社會(huì )保險基金預算支出安排509455萬(wàn)元，預算收支結余15804萬(wàn)元，滾存結余476677萬(wàn)元。

三、完成2022年預算任務(wù)的主要措施

2022年，全市財政工作將按照中央、省委和市委統一部署，以更大力度推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，以更實(shí)舉措支持辦好民生實(shí)事，以更強擔當加快建立現代財稅體制，以更高標準加快改革創(chuàng )新，確保經(jīng)濟運行在合理區間，保持社會(huì )大局穩定，以?xún)?yōu)異成績(jì)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

（一）堅持穩字當頭，全力抓好財政收支執行

抓緊抓實(shí)收入組織。繼續加強部門(mén)間協(xié)調配合，加強稅源和非稅收入監管，加大欠稅清繳力度，針對性堵塞征管漏洞，嚴查各類(lèi)“跑冒滴漏”問(wèn)題，確保一般公共預算收入和政府性基金收入應收盡收，應繳盡繳。加大收入統籌力度，充分挖掘各種閑置資源潛力，盤(pán)活長(cháng)期低效運轉和閑置的存量資金，完善結轉結余資金收回使用機制，建立健全財政存量資金與預算安排統籌結合的機制，做大財政收入“蛋糕”。

優(yōu)化財政支出結構。堅決樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，從嚴控制一般性支出和“三公”經(jīng)費，繼續壓減非重點(diǎn)、非剛性支出。各項開(kāi)支做到精簡(jiǎn)節約、精打細算。各級財政部門(mén)既要打好“鐵算盤(pán)”，還要當好“鐵公雞”，管好家，理好財。預算堅持“小錢(qián)小氣、大錢(qián)大方”的原則，緊緊圍繞市委戰略部署，統籌一切可統籌資金，集中財力辦大事。

兜牢兜實(shí)“民生”底線(xiàn)。堅決貫徹以人民為中心的發(fā)展理念，著(zhù)力補齊民生短板，破解民生難題，兜牢民生底線(xiàn)。切實(shí)將“三?！狈旁谑孜?，將全市13個(gè)縣市區全部納入三保預算審核范圍，加大財力下沉，統籌安排各類(lèi)支出。緊緊圍繞市委五屆二次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議精神，集中財力重點(diǎn)支持各項民生事業(yè)，基本民生支出做到應保盡保。

（二）聚焦轉型發(fā)展，切實(shí)增強財政保障能力

促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。支持壯大五大戰略性新興產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，培育高質(zhì)量發(fā)展新動(dòng)能。加大財政支持力度，助力我市加快氫能產(chǎn)業(yè)布局，打造呂梁“氫都”，積極申報國家級氫能汽車(chē)試點(diǎn)城市。精準落實(shí)退稅政策，支持非常規天然氣增儲上產(chǎn)，健全煤成氣產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條。提高政府引導資金使用效率，支持壯大新材料產(chǎn)業(yè)集群，加快推動(dòng)相關(guān)項目建設投產(chǎn)。支持打造清香型白酒生產(chǎn)基地，申報中國清香白酒核心產(chǎn)區。加大旅游事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金投入，支持重點(diǎn)打造黃河磧口古鎮、汾陽(yáng)杏花村“一西一東”兩大核心景區,支持加快推進(jìn)黃河一號旅游公路建設，支持引進(jìn)戰略投資者，加大文旅營(yíng)銷(xiāo)力度，叫響“汾酒故鄉、英雄呂梁”品牌。

推動(dòng)服務(wù)業(yè)補短板。要持續落實(shí)市委服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效各項決策部署，耕好財政“責任田”，足額兌現各類(lèi)工資、補貼、獎金等人員類(lèi)支出，推動(dòng)全市非營(yíng)利性服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效。落實(shí)好各項財政資金獎補政策，支持推進(jìn)“限上企業(yè)倍增計劃”。

大力培育市場(chǎng)主體。認真落實(shí)大規模、階段性、組合式減稅降費政策，確保各項稅費優(yōu)惠政策不折不扣、高效高質(zhì)落地生根。落實(shí)支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展各項措施，繼續清理規范涉企行政事業(yè)性收費，支持我市民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展。對標全國一流，補齊短板弱項，支持我市打造一流營(yíng)商環(huán)境。

（三）加大財政投入，持續提升民生保障水平

支持辦好人民滿(mǎn)意的教育。提高教師績(jì)效工資總量，提高教師待遇。完善職業(yè)教育投入保障機制，支持推進(jìn)職業(yè)教育改革。足額安排落實(shí)學(xué)生資助經(jīng)費，扎實(shí)推動(dòng)教育公平。做好校內課后服務(wù)經(jīng)費保障，推動(dòng)落實(shí)雙減政策。

推動(dòng)醫療衛生補短板強弱項。支持補齊公共衛生、疾病預防、衛生人才隊伍等方面短板，提高醫療衛生水平。支持建成覆蓋全市醫療機構的“智慧醫療+5G協(xié)同診療”信息系統，提升醫療衛生機構服務(wù)能力。繼續支持做好我市常態(tài)化疫情防控工作。

持續健全社會(huì )保障體系。堅持兜底線(xiàn)、織密網(wǎng)、建機制，穩步提高社會(huì )保險統籌層次。加大財政對社?；鹧a助，配合做好企業(yè)職工基本養老保險全國統籌準備工作。動(dòng)態(tài)調整低保標準，保障好困難群眾基本生活。統籌完善社會(huì )救助、社會(huì )福利、優(yōu)撫安置等制度，提升退役軍人服務(wù)保障水平。

持續推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理。建立穩定的生態(tài)環(huán)境治理投入機制，聚焦“一廊兩帶”戰略，支持實(shí)施黃河流域生態(tài)保護和污染防治攻堅行動(dòng)。全面完成清潔取暖改造，推動(dòng)市區空氣質(zhì)量持續好轉。繼續支持采煤沉陷區治理和礦山生態(tài)修復。健全生活垃圾分類(lèi)收運體系，推進(jìn)城鄉生活垃圾分類(lèi)。

支持推進(jìn)文明城市創(chuàng )建。支持加快貨源街片區拆遷改造，推進(jìn)老舊小區改造，持續做好“天坑”治理，建設一批“口袋公園”“小微綠地”。支持加快柳林（華光電廠(chǎng)）至呂梁市區長(cháng)輸集中供熱工程和城市老化管道更新改造。支持推進(jìn)新區大劇院、檔案館等9個(gè)城市場(chǎng)館建設，市綜合展示館、群眾藝術(shù)館、雙創(chuàng )中心、體育中心、體育場(chǎng)建成投運，滿(mǎn)足人民群眾精神文化需求。支持文豐路拓寬改造、濱河南路快速化改造，提升城市交通能力。

（四）落實(shí)支農政策，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接

繼續鞏固拓展脫貧攻堅成果。安排財政銜接推進(jìn)鄉村振興補助資金，重點(diǎn)向鞏固脫貧攻堅成果任務(wù)重、推進(jìn)鄉村振興底子薄的地區傾斜，確保不發(fā)生規模性返貧。

建立鄉村振興投入保障機制。加大財政支農資金投入力度，重點(diǎn)保障鄉村特色產(chǎn)業(yè)、人居環(huán)境整治、綠色生態(tài)發(fā)展等方面任務(wù)。提高土地出讓收入收益用于農業(yè)農村的比例，每年增加6個(gè)百分點(diǎn)，到2025年占比達到50%以上。

持續推進(jìn)鄉村建設。深化農村綜合性改革試點(diǎn)，支持啟動(dòng)建設100個(gè)美麗宜居鄉村。做好受災群眾和困難群眾民生保障，支持因災受損城鄉住房重建修繕。因地制宜持續推進(jìn)農村改廁、生活污水和垃圾治理。

（五）縱深推進(jìn)改革，建立完善現代財政制度

深化預算管理制度改革。財政資金使用要提質(zhì)增效，按照績(jì)效管理的有關(guān)要求，在資金上更加注重精準、可持續，要強化預算約束和績(jì)效管理，提高財政資金的精準性和有效性。大力推進(jìn)預算支出標準體系建設，在分類(lèi)細化現有支出標準體系及相關(guān)政策基礎上，盡快補充完善空白領(lǐng)域財政政策和支出標準，發(fā)揮好標準對預算編制的基礎性作用。積極推進(jìn)運用預算管理一體化規范預算管理，提升財政預算管理信息化水平。

切實(shí)提高財政資金使用效益。建立財政資金撥付使用嚴格的考核和通報機制，簡(jiǎn)化資金撥付流程，進(jìn)一步提高財政資金撥付和支付效率，堅決遏制資金撥付過(guò)程中遲緩、滯留以及趴在帳上“睡大覺(jué)”等現象發(fā)生。加快財政資金統籌使用，堅決改變資金使用“碎片化”，集中財力辦大事。進(jìn)一步加強財會(huì )監督，逐步建立對轉移支付資金、項目資金全生命周期的監督管理機制和辦法，選取涉及重點(diǎn)民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項目資金開(kāi)展監督檢查，進(jìn)一步提高資金使用效益。

持續防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步完善政府債務(wù)、隱性債務(wù)化解臺賬制度、風(fēng)險預警制度、政府隱性債務(wù)問(wèn)責制度等，健全有效防控風(fēng)險體系，抓實(shí)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險化解工作，尤其是債務(wù)風(fēng)險，保持高壓監管，將嚴禁新增隱性債務(wù)和債務(wù)警戒線(xiàn)作為紅線(xiàn)、高壓線(xiàn)，堅決遏制隱性債務(wù)增長(cháng)。進(jìn)一步健全市縣政府依法適度舉債機制，按照保持政府總體杠桿率基本穩定的原則，確定市縣兩級地方政府債券規模。嚴格落實(shí)隱性債務(wù)化債方案，加大督查和審計力度，努力破除債務(wù)化解財政依賴(lài)，確保債務(wù)和風(fēng)險同步降低，牢牢守住不發(fā)生系統性區域性風(fēng)險的底線(xiàn)。

深化預算績(jì)效管理改革。要落實(shí)“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效要問(wèn)責，低效多壓減，有效多安排”的績(jì)效理念，夯實(shí)預算績(jì)效管理基礎，研究建立分行業(yè)分領(lǐng)域預算績(jì)效指標體系，使績(jì)效評價(jià)結果更加可信、可比、可衡量，提高績(jì)效管理質(zhì)量和水平。加強績(jì)效評價(jià)結果管理，強化績(jì)效約束，提高資金使用效益。

各位代表，2022年財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。全市上下將在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大和市政協(xié)的監督指導下，堅定信心，奮發(fā)有為，開(kāi)拓進(jìn)取，砥礪前行，扎實(shí)做好財政預算各項工作，為我市全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量，以?xún)?yōu)異成績(jì)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！

附件：1,2022預算草案.xls

??????2、2022年三公經(jīng)費.xls