關(guān)于呂梁市2023年全市和市本級預算執行情況與2024年全市和市本級預算草案的報告

——2024年3月27日在呂梁市第四屆人民代表大會(huì )第四次會(huì )議上

呂梁市財政局局長(cháng)??樊小明

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2023年全市和市本級預算執行情況與2024年全市和市本級預算草案報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會(huì )議的人員提出意見(jiàn)。

一、2023年全市和市本級預算執行情況

剛剛過(guò)去的2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是三年新冠疫情防控轉段后經(jīng)濟恢復發(fā)展的一年。在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大及其常委會(huì )的監督指導下，全市上下堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，認真貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì )精神，深入學(xué)習貫徹習近平總書(shū)記對山西工作的重要講話(huà)重要指示精神，全面貫徹落實(shí)中央、省、市各項決策部署，迎難而上、奮力攻堅，堅持穩中求進(jìn)，呂梁經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展各項事業(yè)取得全面進(jìn)步。與此同時(shí)，全市財政部門(mén)全面貫徹中央、省委、市委經(jīng)濟工作會(huì )議和市“兩會(huì )”各項部署，按照“積極的財政政策要加力提效”要求，靠前發(fā)力、主動(dòng)擔當，狠抓各項收入組織，持續優(yōu)化支出結構，進(jìn)一步強化財政資源統籌，積極發(fā)揮財政職能作用，為全市經(jīng)濟穩步向好和社會(huì )和諧穩定提供了有力支撐。

（一）一般公共預算執行情況

1．全市一般公共預算執行情況

2023年全市預算經(jīng)市四屆人大三次會(huì )議審查批準后，各縣（市、區）人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算。經(jīng)匯總，2023年全市一般公共預算收入為364.57億元，一般公共預算支出為663.57億元。預算執行中，受全市財政收入下降、上級轉移支付增加、動(dòng)用預算穩定調節基金等因素影響，市本級和部分縣市調整了收支預算，全市一般公共預算收入預算調整為327.63億元，支出預算調整為694.15億元。

2023年全市一般公共預算收入完成331.60億元，為調整預算的101.21％（與匯總調整預算相比，下同），下降3.09％（與2022年決算相比，下同）。稅收收入完成257.65億元，為調整預算的94.37％，下降12.20％，其中：主體稅種增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、資源稅分別增長(cháng)－16.54％、－9.74％、11.96％、－17.70％。非稅收入完成73.95億元，為調整預算的135.45％，增長(cháng)51.80％，其中：專(zhuān)項收入完成18.49億元，下降0.66％；行政事業(yè)性收費收入完成7.10億元，增長(cháng)79.88％，主要是耕地開(kāi)墾費收入增加；罰沒(méi)收入完成14.37億元，增長(cháng)93.94％；國有資本經(jīng)營(yíng)收入完成1.59億元，主要是盤(pán)活國有資產(chǎn)一次性收入；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成28.57億元，增長(cháng)67.78％，主要是礦業(yè)權出讓收益收入增加和文峪河水庫經(jīng)營(yíng)權轉讓收入增加。

2023年全市一般公共預算支出執行622.98億元，為調整預算的89.75％，增長(cháng)12.85％。其中：教育支出執行95.02億元，增長(cháng)8.30％；衛生健康支出執行55.44億元，增長(cháng)9.35％；社會(huì )保障和就業(yè)支出執行71.51億元，增長(cháng)13.72％；文化旅游體育與傳媒支出執行10.50億元，增長(cháng)0.75％；住房保障支出執行24.58億元，增長(cháng)11.74％；交通運輸支出執行25.49億元，下降4.35％；農林水支出執行83.89億元，增長(cháng)39.22％，主要是上級轉移支付增加；城鄉社區支出執行83.42億元，增長(cháng)21.07％，主要是上級債務(wù)轉貸收入增加，城鄉建設投入增大。

2．市本級一般公共預算執行情況

2023年市本級一般公共預算收入完成78.00億元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），為預算的99.59％，增長(cháng)5.57％。稅收收入完成56.17億元，為預算的80.89％，下降15.18％，主要是煤炭?jì)r(jià)格波動(dòng)影響稅收。其中：增值稅完成18.84億元，下降20.66％；企業(yè)所得稅完成15.57億元，下降4.22％；個(gè)人所得稅完成0.91億元，增長(cháng)11.96％；資源稅完成19.89億元，下降18.15％；環(huán)保稅完成0.15億元，下降29.60％。非稅收入完成21.83億元，為預算的246.04％，增長(cháng)185.03％，其中：專(zhuān)項收入完成0.90億元，增長(cháng)58.64％，主要是殘疾人就業(yè)保障金收入增加；行政事業(yè)性收費收入完成0.59億元，增長(cháng)100.1％，主要是2023年特種設備檢驗檢測費收入增加；罰沒(méi)收入完成4.23億元，增長(cháng)52.89％；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成12.78億元，增長(cháng)310.82％，主要是2023年文峪河水庫經(jīng)營(yíng)權轉讓收入增加；其他收入完成3.33億元，增長(cháng)261.97％，主要是2023年生態(tài)環(huán)境損害賠償資金一次性收入增加。

2023年市本級一般公共預算支出執行115.16億元，為調整預算的92.87％，增長(cháng)19.79％。其中：教育支出執行8.61億元，增長(cháng)7.14％；科學(xué)技術(shù)支出執行0.93億元，增長(cháng)30.53％；文化旅游體育與傳媒支出執行2.45億元，下降7.81％；衛生健康支出執行23.45億元，增長(cháng)12.34％；社會(huì )保障和就業(yè)支出執行5.13億元，增長(cháng)7.81％；節能環(huán)保支出執行3.57億元，下降32.39％，主要是2022年煤層氣增儲項目支出較大，基數較高；農林水支出執行3.67億元，增長(cháng)135.56％，主要是林業(yè)生態(tài)扶貧PPP項目支出較大；交通運輸支出執行4.74億元，下降24.79％，主要是2022年汾石高速建設項目支出較大，基數較高。

2023年中央和省對我市轉移支付275.61億元，增長(cháng)5.41％。其中：一般性轉移支付236.95億元，增長(cháng)3.50％；專(zhuān)項轉移支付38.66億元，增長(cháng)19.15％。中央和省對我市的轉移支付中分配市級25.19億元，分配縣（市、區）250.42億元。市級財力對縣（市、區）轉移支付17.69億元，增長(cháng)9.54％，其中一般性轉移支付15.33億元，專(zhuān)項轉移支付2.36億元。

3．市本級預備費使用情況

2023年市本級一般公共預算安排預備費1億元。年度預算執行中未予動(dòng)用，年終全部補充穩定調節基金。

（二）政府性基金預算執行情況

2023年全市政府性基金收入完成27.13億元，為調整預算的70.32％，下降40.45％，執行率較低主要是因為土地出讓收入不及預期；政府性基金支出執行67.06億元，為調整預算的85.26％，下降26.44％。

2023年市本級政府性基金收入完成7.67億元，為調整預算的50.35％，下降46.79％，執行率較低主要是因為土地出讓收入不及預期；政府性基金支出執行14.03億元，為調整預算的85.17％，下降53.67％。

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

2023年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成0.04億元，上級補助收入0.06億元。全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.02億元，主要是“三供一業(yè)”移交補助支出和國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理補助支出。

2023年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算未實(shí)際發(fā)生收入支出。

（四）社會(huì )保險基金預算執行情況

2023年全市社會(huì )保險基金預算收入完成112.87億元，為調整預算的110.72％，增長(cháng)8.51％；全市社會(huì )保險基金預算支出95.98億元，為調整預算的100.58％，增長(cháng)1.42％。

2023年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成60.72億元，為調整預算的113.9％，增長(cháng)11.73％；社會(huì )保險基金預算支出49.73億元，為調整預算的96.64％，下降7.11％。

（五）債務(wù)情況

1．總體情況

2023年我市爭取到各類(lèi)政府債券規模85.97億元，同口徑增加12億元，增長(cháng)16.22％。其中：新增債券54.18億元（一般債券16.66億元，專(zhuān)項債券37.52億元），增長(cháng)4.82％；再融資債券31.79億元，增長(cháng)42.68％，用于償還到期債務(wù)本金。

截至2023年底，全市政府債務(wù)余額500.28億元，較2022年底增加49.35億元。全市政府債務(wù)率為66.42％，低于全國地方政府債務(wù)警戒線(xiàn)120％，風(fēng)險水平總體可控。

2．新增債務(wù)用途

我市2023年新增政府債務(wù)重點(diǎn)用于交通基礎設施建設、生態(tài)環(huán)保、棚戶(hù)區改造、教育、醫療衛生等重大項目和重點(diǎn)公益項目建設。全年新增政府債券中，市本級留用14.59億元，占全市總限額的26.93％，其中：一般債券8.13億元，專(zhuān)項債券6.46億元；轉貸縣市區39.59億元，占全市總限額的73.07％，其中：一般債券8.53億元，專(zhuān)項債券31.06億元。

（六）落實(shí)市人大預算決議和審議意見(jiàn)情況

1．主動(dòng)作為綜合施策，確保財政收支平穩運行。2023年以來(lái)，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和遠超預期的減收壓力，市縣聯(lián)動(dòng)強化預算執行管理，積極組織財政收入，從7月份起收入降幅逐月明顯收窄，下滑態(tài)勢得到較好遏制，為全市經(jīng)濟運行總體平穩發(fā)揮了財政應有的支撐和保障作用。全市一般公共預算收入累計完成331.60億元，總量穩居全省第二。全市一般公共預算支出規模首次突破600億元大關(guān)，累計執行622.98億元，同比增長(cháng)12.85％，其中民生支出501.49億元，占一般公共預算支出的比重達80.50％，有力確保了全市經(jīng)濟社會(huì )健康發(fā)展。

2．統籌資金集中財力，服務(wù)保障全市轉型發(fā)展。投入人才建設經(jīng)費、省市校合作產(chǎn)業(yè)科技引導資金、高層次人才引進(jìn)專(zhuān)項資金及科技研發(fā)經(jīng)費共計1.24億元，吸引各類(lèi)人才來(lái)呂留呂創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)。下達市級配套資金1億元，推動(dòng)“黃河一號”旅游公路呂梁段主線(xiàn)全線(xiàn)貫通，支持沿黃文旅產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。投入氫能產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1億元，支持我市全力打造北方氫能產(chǎn)業(yè)高地。安排專(zhuān)業(yè)鎮專(zhuān)項資金2000萬(wàn)元，支持我市白酒產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。安排市級技術(shù)改造專(zhuān)項資金2000萬(wàn)元，支持企業(yè)開(kāi)展技術(shù)改造，提高競爭力。市融資擔保公司全年完成融資擔保業(yè)務(wù)24.57億元，服務(wù)市場(chǎng)主體605戶(hù)，開(kāi)發(fā)“肉牛?！薄胺诰瓶熨J”等地域特色產(chǎn)品，切實(shí)為實(shí)體經(jīng)濟提供堅實(shí)支撐。

3．全力以赴加大投入，切實(shí)保障改善民生。圍繞群眾急難愁盼，全面落實(shí)各項民生政策，保障民生支出。投入3.57億元支持“辦好人民滿(mǎn)意教育”，構建更高質(zhì)量教育體系。投入1.93億元支持我市加快文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、創(chuàng )建省級文明城市、市圖書(shū)館全面開(kāi)放和全市公共圖書(shū)館、藝術(shù)館、美術(shù)館等免費或低收費開(kāi)放。投入全民技能提升培訓獎勵資金4000萬(wàn)元，呂梁山護工培訓2500萬(wàn)元，推動(dòng)“人人持證、技能社會(huì )”建設提質(zhì)增效，提升壯大“呂梁山護工”品牌。全市投入鞏固脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接專(zhuān)項資金26.78億元，向上爭取農村綜合改革資金1.64億元，促進(jìn)農村產(chǎn)業(yè)強起來(lái)、農民富起來(lái)，鞏固銜接鄉村振興扎實(shí)推進(jìn)。成功申報黃河重點(diǎn)生態(tài)區呂梁山西麓山水林田湖草沙一體化保護和修復工程項目，獲24億元中央、省財政資金支持，這是自建市以來(lái)我市爭取到規模最大的上級資金補助項目。成功申報山西省黃河流域中游（呂梁段）高質(zhì)量國土綠化試點(diǎn)示范項目，獲2億元中央財政支持。這兩個(gè)項目實(shí)施后，將有力保障黃河中下游水生態(tài)安全，推動(dòng)水土涵養能力得到明顯提升，再現黃河呂梁段生態(tài)保護修復滄桑巨變，有力推動(dòng)實(shí)現“一泓清水入黃河”，早日建成美麗幸福宜居呂梁。積極籌措資金，支持大氣、水污染防治和林業(yè)草原生態(tài)保護恢復治理，市區空氣質(zhì)量保持全省前列，PM2.5平均濃度連續三年全省最低，市域內9條河流15個(gè)國考斷面全部達到優(yōu)良水質(zhì)。

4．嚴守底線(xiàn)化解風(fēng)險，有效增強財政可持續性。嚴格落實(shí)《新增政府債務(wù)限額分配管理辦法》，立足保障市委市政府重大戰略部署，綜合考慮財力規模、項目?jì)?、債?wù)風(fēng)險、管理績(jì)效等因素，合理控制各級政府債務(wù)規模，持續引導縣市做好促發(fā)展和防風(fēng)險兩方面工作。建立完善隱性債務(wù)化解制度，制定出臺《呂梁市防范化解地方債務(wù)風(fēng)險實(shí)施方案》，分類(lèi)施策推動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險化解。統籌資金化解債務(wù)，動(dòng)態(tài)監控全市債務(wù)變動(dòng)情況，嚴禁各種違法違規擔保和變相舉債，堅決遏制新增隱性債務(wù)。落實(shí)“三?！鳖A算審核制度，完善“定期報告＋重點(diǎn)關(guān)注”的財政運行監測機制，2023年全市縣級“三?！睂?shí)際支出183.7億元，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)。全力做好清理拖欠企業(yè)賬款專(zhuān)項行動(dòng)相關(guān)工作，制定清償計劃，建立調度工作機制，指導縣級財政部門(mén)和市直有關(guān)部門(mén)統籌用好專(zhuān)項債券清欠政策窗口多渠道籌措還款資金。

5．守正創(chuàng )新深化改革，顯著(zhù)提升財政治理效能。強化支出標準建設應用，按照“成熟一項、出臺一項”的原則，累計制定出臺印刷費、辦公家具和通用辦公設備等10余項支出標準，建立健全內容完整、結構優(yōu)化、定額科學(xué)、程序規范、修訂及時(shí)的財政項目支出定額標準體系。以預算管理一體化系統建設為載體，將支出標準、控制規則等深度嵌入信息系統，全面提高預算管理工作規范化、標準化和自動(dòng)化水平，實(shí)現資金從預算安排源頭到使用末端全過(guò)程穿透式監管。扎實(shí)推進(jìn)預算績(jì)效管理，強化預算約束，逐步建立“部門(mén)自評—財政抽評—財政重點(diǎn)評價(jià)”“政策和項目—部門(mén)整體—成本績(jì)效分析”的多層次績(jì)效評價(jià)體系，做好預算績(jì)效管理改革后半篇文章。進(jìn)一步加強財會(huì )監督，認真落實(shí)中央、省關(guān)于加強財會(huì )監督工作的意見(jiàn)，制定出臺《呂梁市財會(huì )監督專(zhuān)項行動(dòng)實(shí)施方案》，聚焦財稅監督、會(huì )計監督、內部監督等方面開(kāi)展重點(diǎn)監督，共發(fā)現問(wèn)題資金8.32億元。開(kāi)展財經(jīng)紀律重點(diǎn)問(wèn)題專(zhuān)項整治行動(dòng)，印發(fā)《關(guān)于做好財經(jīng)紀律重點(diǎn)問(wèn)題專(zhuān)項整治行動(dòng)有關(guān)問(wèn)題整改工作的通知》，加力推動(dòng)問(wèn)題整改。持續推進(jìn)分領(lǐng)域財政事權和支出責任劃分改革，新出臺公共文化、自然資源和生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域市縣財政事權和支出責任劃分改革實(shí)施方案，累計已出臺8個(gè)分領(lǐng)域財政事權和支出責任劃分改革實(shí)施方案，有效構建起權責清晰、財力協(xié)調、區域均衡的市縣財政關(guān)系。加快推進(jìn)非稅收入電子化改革，實(shí)現非稅收入業(yè)務(wù)辦理“一張網(wǎng)”，操作系統“一平臺”，收繳流程“一模式”，收繳、票據、資金、信息“一體化”。深入推進(jìn)新型采購人制度改革，持續夯實(shí)采購人主體責任。

總的來(lái)看，2023年財政工作穩步推進(jìn)，取得了顯著(zhù)成績(jì)。這些成績(jì)的取得，是市委、市政府堅強領(lǐng)導、親切關(guān)懷的結果，是市人大、市政協(xié)監督指導、大力支持的結果，是各級各部門(mén)和全市人民團結一致、奮斗拼搏取得的結果。在取得成績(jì)的同時(shí)，我們也認識到全市財政工作還存在一些突出矛盾和問(wèn)題，主要表現在：財政收入下降，部分縣市財政運行較為困難；預算編制有待進(jìn)一步細化，一些領(lǐng)域資金沉淀和使用碎片化問(wèn)題仍然突出；支出進(jìn)度不快、資金閑置浪費的情況仍然不同程度存在，財政績(jì)效管理需要加力提效；個(gè)別縣市債務(wù)風(fēng)險特別是隱性債務(wù)風(fēng)險不可小視；深化財稅體制改革還面臨諸多困難等等。我們將高度重視存在的問(wèn)題，積極采取有力措施加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持?！　?/span>

二、2024年全市和市本級預算草案

（一）2024年全市財政預算工作的指導思想和基本原則

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)現“十四五”規劃目標任務(wù)的關(guān)鍵一年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。全市財政部門(mén)將堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，認真貫徹中央、省委經(jīng)濟工作會(huì )議精神，按照市委五屆七次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議部署，2024年預算編制按照“厲行節約、增強保障、防范風(fēng)險，集中財力保重點(diǎn)”的總體思路安排。遵循的基本原則是：

一是堅持穩中求進(jìn)，做大財政總量。綜合考慮我市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平，在進(jìn)一步落實(shí)好減稅降費政策的基礎上，按照財政收入高質(zhì)量發(fā)展要求，確定一般公共預算收入增幅為3％。同時(shí)，統籌跟進(jìn)中央、省政策資金支持的重點(diǎn)方向，最大限度爭取上級政策、轉移支付和債券資金，為市委重大決策提供堅強財力保障。

二是強化過(guò)緊日子，優(yōu)化支出結構。2024年市本級“三公”經(jīng)費預算在連續10年壓減的基礎上，壓減0.3％。剔除一次性支出、合同類(lèi)支出外，非剛性運轉類(lèi)支出壓減5％，對部門(mén)預算執行進(jìn)度全年排名后十位的部門(mén)再壓減5％。突出保民生、保重點(diǎn)，優(yōu)先保障“三?！敝С?、債務(wù)風(fēng)險化解和市委重大決策部署，精準預算安排，全力落實(shí)市委五屆七次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議確定的“六位一體”和“20件大事要事”，集中財力辦大事。

三是堅持底線(xiàn)思維，防范化解風(fēng)險。積極籌集資金，足額落實(shí)到期政府債務(wù)還本付息。健全政府依法適度舉債機制，防范化解債務(wù)風(fēng)險，大力化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，增強財政可持續性。

四是強化績(jì)效管理，促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效。實(shí)施全方位、全覆蓋、全過(guò)程預算績(jì)效管理，將績(jì)效管理深度融入預算編制、執行、監督全過(guò)程，加強績(jì)效目標管理、績(jì)效運行監控和績(jì)效評價(jià)結果運用，提高財政資金配置效率和資金使用效益。

（二）2024年預算草案

1．一般公共預算

根據市委五屆七次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議精神，結合我市實(shí)際情況考慮，2024年全市一般公共預算收入按3％的增幅安排341.55億元。這樣安排既考慮了煤炭等大宗商品價(jià)格波動(dòng)等影響，也綜合考慮了經(jīng)濟發(fā)展中的積極向好因素，總體是較為穩妥的，有利于我們集中精力提高收入質(zhì)量、優(yōu)化支出結構、提升管理水平。

2024年全市一般公共預算支出632.19億元，增長(cháng)0.48％（同口徑，下同）。主要項目安排情況是：教育支出99.45億元，增長(cháng)3.84％；文化旅游體育與傳媒支出11.56億元，增長(cháng)5.44％；社會(huì )保障和就業(yè)支出76.97億元，增長(cháng)3.16％；衛生健康支出62.93億元，增長(cháng)3.89％；節能環(huán)保支出33.23億元，增長(cháng)5.25％；農林水支出85.89億元，同比增長(cháng)3.04％；交通運輸支出26.97億元，增長(cháng)4.2％。

2024年市本級一般公共預算收入81.31億元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），較2023年執行數增加4.24％。其中：稅收收入63.56億元，增長(cháng)13.15％；非稅收入17.75億元，下降18.68％，主要是受2023年文峪河水庫經(jīng)營(yíng)權轉讓一次性收入影響，基數較高。市本級一般公共預算支出安排126.39億元，增加0.27％。資金來(lái)源為：市本級一般公共預算收入81.31億元，加上省補助和縣市區上解39.96億元，動(dòng)用預算穩定調節基金0.20億元，上年結轉8.84億元，一般債券轉貸收入10億元，減去上解省、補助縣市和債務(wù)還本支出13.92億元。主要支出項目安排情況是：教育支出10.05億元，下降7.65％，主要是2023年安排賀昌中學(xué)搬遷項目等一次性項目較多；文化旅游體育與傳媒支出4.97億元，增長(cháng)11.20％；社會(huì )保障和就業(yè)支出8.15億元，增長(cháng)7.65％；衛生健康支出21.96億元，增長(cháng)5.71％；節能環(huán)保支出6.51億元，增長(cháng)53.73％；城鄉社區支出19.85億元，下降17.49％；農林水支出7.46億元，增長(cháng)5.23％；交通運輸支出6.32億元，增長(cháng)4.5％。

經(jīng)匯總，2024年市本級行政事業(yè)單位使用財政撥款安排的“三公”經(jīng)費預算3506萬(wàn)元，較2023年預算減少11萬(wàn)元，下降0.3％。其中：因公出國（境）經(jīng)費100萬(wàn)元，公務(wù)接待費798萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費2608萬(wàn)元。

2．政府性基金預算

2024年全市政府性基金預算收入49.83億元，增長(cháng)83.67％。加上級補助收入1.67億元，債券轉貸收入10.09億元，上年結轉收入12.98億元，收入合計74.57億元。全市政府性基金預算支出71.55億元，下降5.41％（主要是上級債券轉貸收入減少），加上債務(wù)還本支出3.02億元，支出總計74.57億元。

2024年市本級政府性基金預算收入18.28億元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），加上上級補助收入、下級上解收入、上年結轉收入和調入資金5.59億元，收入總計23.87億元。市級收入主要安排項目為：國有土地使用權出讓收入17.54億元，城市基礎設施配套費收入安排0.54億元，污水處理費收入0.2億元。按照專(zhuān)款專(zhuān)用原則，市本級政府性基金預算支出總計23.87億元，其中市本級支出21.79億元，補助下級支出和地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本付息支出2.08億元。

3．國有資本經(jīng)營(yíng)預算

2024年我市國有資本經(jīng)營(yíng)預算上級補助收入0.06億元，上年結轉收入0.06億元，收入總計0.12億元；2024年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.12億元，主要用于解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出。

因市本級國有企業(yè)數量少，收支規模小，根據國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預算管理制度改革的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2021〕5號）文件精神，2024年國有資本經(jīng)營(yíng)收入納入市本級一般公共預算統籌安排。

4．社會(huì )保險基金預算

2024年全市社會(huì )保險基金預算收入114.66億元，全市社會(huì )保險基金預算支出106.12億元，預算收支結余8.54億元，滾存結余113.01億元。

2024年市本級社會(huì )保險基金預算收入59.28億元，市本級社會(huì )保險基金預算支出56.21億元，預算收支結余3.07億元，滾存結余51.94億元。

三、完成2024年預算任務(wù)的主要措施

2024年，全市財政部門(mén)將全面貫徹落實(shí)市委各項決策部署，聚焦市委五屆七次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議確定的“六位一體”和“20件大事要事”，多措并舉抓收入、精準施策促發(fā)展、傾心盡力保民生、守正創(chuàng )新強管理、未雨綢繆防風(fēng)險，落實(shí)“積極的財政政策要適度加力，提質(zhì)增效”要求，更好地發(fā)揮財政的基礎性、支撐性作用，全力以赴服務(wù)我市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。

（一）聚焦中心大局，支持全市經(jīng)濟穩定運行

強化財政收入組織。按照“依法征收、應收盡收”的原則，健全完善上下聯(lián)動(dòng)、橫向互動(dòng)、多方協(xié)作的收入共治機制，繼續發(fā)揮組織財政收入工作專(zhuān)班作用，強化財政、稅務(wù)、能源、自然資源部門(mén)協(xié)同機制，依法依規加強稅收征管，挖掘非稅收入潛力，嚴防“跑冒滴漏”，堅持“抓大不放小”，足額征收應征的預算收入，提高收入質(zhì)量。

積極穩定拓展財源。進(jìn)一步推動(dòng)國家延續實(shí)施的各項減稅降費政策落地見(jiàn)效，確保各項稅費優(yōu)惠精準直達、效應充分釋放，實(shí)現“放水養魚(yú)”“水深魚(yú)歸”的良性循環(huán)。動(dòng)態(tài)掌握經(jīng)濟稅源底數、稅源結構分布情況，及時(shí)關(guān)注重點(diǎn)稅源和新增稅源企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，幫助解決發(fā)展問(wèn)題，保持稅源穩中有增。大力支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，減少收入對煤炭的過(guò)度依賴(lài)，逐步改善稅收結構，提升收入質(zhì)量。

貫徹落實(shí)過(guò)緊日子要求。堅持黨政機關(guān)過(guò)緊日子，將過(guò)緊日子的要求長(cháng)期堅持下去。當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤(pán)”，把嚴把緊預算關(guān)口，加強預算執行監控，完善支出審核機制，不該開(kāi)支、不必開(kāi)支的一律不開(kāi)支。強化過(guò)緊日子監督，與審計監督等結合起來(lái)，加強監督檢查，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題、堵塞漏洞、改進(jìn)管理。積極調整財政支出結構，下大力氣盤(pán)活、調整存量，集中財力辦大事，全力保障市委安排部署的大事要事。

兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)。將“三?！弊鳛檎稳蝿?wù)來(lái)抓，擺在財政工作的最優(yōu)先位置，優(yōu)先使用穩定可靠的經(jīng)常性財力安排“三?！敝С?，完善“三?！笔虑皩徍?、事中監控、事后處置工作機制，前移預警關(guān)口、動(dòng)態(tài)監測“三?！敝С?、庫款保障水平等關(guān)鍵指標，按要求嚴格落實(shí)到位。

（二）強化財政支撐，服務(wù)保障全市高質(zhì)量發(fā)展

全力支持轉型發(fā)展。安排技術(shù)改造專(zhuān)項資金，支持加快釋放煤炭先進(jìn)產(chǎn)能。安排專(zhuān)項資金支持“985”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈建設，確保重點(diǎn)項目及早開(kāi)工、盡快投產(chǎn)達效。繼續安排1億元氫能產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金，著(zhù)力解決氫能產(chǎn)業(yè)發(fā)展瓶頸問(wèn)題，支持我市全力打造北方氫能產(chǎn)業(yè)高地。

著(zhù)力服務(wù)市場(chǎng)主體。健全完善全鏈條減稅降費政策執行機制，進(jìn)一步加強宣傳解讀，不斷提升公眾對稅費支持政策的知曉度、參與度。發(fā)揮中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金引導扶持作用，綜合運用獎勵、補助、貼息等方式，支持中小企業(yè)上規升級、規范化股份制改造和“專(zhuān)精特新”發(fā)展。用好直達資金確?；萜罄?。做大做強市融資擔保公司，引導金融機構加大對小微企業(yè)、科技創(chuàng )新等領(lǐng)域的支持力度。

支持穩投資促消費。積極對接研究國家重大戰略、宏觀(guān)政策和我市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需求，大力爭取中央和省基建投資、政府專(zhuān)項債券、政策性開(kāi)發(fā)性金融工具，支持我市加快推進(jìn)重大交通基礎設施建設。管好用好專(zhuān)項債券，加強與發(fā)展改革部門(mén)、行業(yè)主管部門(mén)的協(xié)同配合，推動(dòng)抓緊辦理相關(guān)審批手續，確保債券資金到位項目即可啟動(dòng)。發(fā)揮好政府投資撬動(dòng)作用，認真落實(shí)政府和社會(huì )資本合作新機制，常態(tài)化向民間資本推介項目，引導社會(huì )資本積極參與項目建設。支持加快改造離石喬家溝呂梁磚廠(chǎng)，支持舉辦文化活動(dòng)，打造有品質(zhì)、有格調、有煙火氣的城市夜間經(jīng)濟。

加強科技人才支撐。優(yōu)化財政科研經(jīng)費管理、科技成果轉化等體制機制，用好科技成果轉化引導資金，強化企業(yè)科技創(chuàng )新主體地位，推動(dòng)今年新增3個(gè)市級及以上創(chuàng )新平臺，實(shí)現科技成果落地轉化20項以上。用心用情落實(shí)人才待遇，支持加快引進(jìn)高層次人才隊伍，做好人才住房、醫療、子女教育、配偶就業(yè)等服務(wù)保障。構建高水平人才培養體系，支持大力開(kāi)展職業(yè)技能培訓，辦好呂梁職業(yè)技能大賽和青年創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)大賽，培育產(chǎn)業(yè)工人、用好本土人才。

（三）發(fā)揮財政職能，推動(dòng)民生福祉持續改善

全面推進(jìn)鄉村振興。堅決落實(shí)“四個(gè)不摘”“一個(gè)不變”要求，切實(shí)加大銜接資金投入力度，支持發(fā)展新型農村集體經(jīng)濟，落實(shí)脫貧人口增收若干政策，持續鞏固拓展脫貧攻堅成果。堅持落實(shí)種糧農民補貼政策，支持穩定糧食播種面積。支持高標準農田建設，實(shí)施單產(chǎn)提升工程。支持農業(yè)“特”“優(yōu)”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，打造八個(gè)特色農業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈。加大資金投入繼續推進(jìn)農業(yè)保險全覆蓋。支持建設糧食物流倉儲園區。支持統籌推進(jìn)以縣城為主要載體的新型城鎮化建設，推動(dòng)城鄉融合發(fā)展。

優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。加大投入力度，確保落實(shí)“兩個(gè)只增不減”要求，持續推動(dòng)市委市政府辦好人民滿(mǎn)意教育的35條具體措施落地見(jiàn)效。繼續推動(dòng)學(xué)前教育普惠發(fā)展，義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，高中教育多樣化發(fā)展，現代職業(yè)教育體系加快構建。落實(shí)好學(xué)生資助政策，保障家庭經(jīng)濟困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)。

扎實(shí)抓好就業(yè)增收。統籌運用稅費減免、社保補貼、貸款貼息等政策，多渠道支持企業(yè)穩崗擴崗，個(gè)人創(chuàng )業(yè)就業(yè)。完善高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工等重點(diǎn)群體就業(yè)財政支持政策，支持國有企業(yè)擴大高校畢業(yè)生招聘規模，穩定擴大基層服務(wù)項目招募規模。支持加強職業(yè)技能培訓，廣泛開(kāi)展訂單式、菜單式培訓和“初級—中級—高級”梯次技能培訓，不斷提高技能人才比重。支持擴大以工代賑吸納困難群眾就業(yè)規模，做好對脫貧家庭、低保家庭、零就業(yè)家庭、殘疾人等困難人員就業(yè)的兜底幫扶。

健全社會(huì )保障體系。按照國家、省統一部署，調整離退休人員基本養老金待遇水平，落實(shí)基本公共衛生服務(wù)人均標準和城鄉居民基礎養老金最低標準提標。加強醫?；鸨O管。完善多層次、多支柱養老保險體系。足額保障財政承擔的公辦養老機構和農村日間照料中心的運轉經(jīng)費，大力推進(jìn)養老服務(wù)體系建設。適度提高優(yōu)撫對象撫恤和生活補助標準。健全分層分類(lèi)的社會(huì )救助體系，加大大病保險、醫療救助、低保和困難家庭保障扶持力度。堅持把支持辦好民生實(shí)事作為一項政治任務(wù)，做好資金保障，不折不扣落實(shí)好本級支出責任，推動(dòng)民生實(shí)事落地見(jiàn)效。

推進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金、旅游事業(yè)宣傳與發(fā)展經(jīng)費1.12億元，提升我市旅游公共服務(wù)能力，帶動(dòng)我市文旅產(chǎn)業(yè)長(cháng)期繁榮發(fā)展。支持打造百里黃河精品旅游帶，推動(dòng)完成“黃河一號”旅游公路剩余80公里支線(xiàn)建設，完善驛站、充電樁等配套設施，加強主線(xiàn)、支線(xiàn)周邊可視山體綠化，支持舉辦自行車(chē)、馬拉松等相關(guān)賽事，用體育扮靚沿黃旅游。安排1億元支持建成100個(gè)鄉村旅游重點(diǎn)村，主動(dòng)對接相關(guān)部門(mén)，確保資金盡快到位。全力支持我市辦好山西省第十屆旅發(fā)大會(huì )。

持續推進(jìn)生態(tài)保護。加大財政資金統籌整合力度，繼續爭取上級資金支持和吸收社會(huì )資本參與，為呂梁山西麓山水林田湖草沙一體化保護和修復工程順利實(shí)施提供充足的資金保障，同時(shí)加強資金監管，完善績(jì)效考評，提高使用效益。將“一泓清水入黃河”列入市財政重點(diǎn)保障范疇，全力實(shí)施“一泓清水入黃河”工程。用足用好上級轉移支付政策，提速推進(jìn)中部縣域小水網(wǎng)工程。完善污染防治投入機制，推動(dòng)污水處理廠(chǎng)擴建改造等重點(diǎn)工程建設。支持抓好空氣綜合治理，加強區域聯(lián)防聯(lián)控，確保平川四縣空氣質(zhì)量得到有效改善。

支持提升城市品質(zhì)。支持加快城市老舊小區片區改造。積極爭取國家專(zhuān)項資金和專(zhuān)項債，支持加快推進(jìn)貨源街、鳳山、廣場(chǎng)舊城區、袁家莊等老舊片區改造工程。支持實(shí)施老舊管網(wǎng)改造，為解決群眾冬季取暖問(wèn)題提供財力保障。支持繼續開(kāi)展違法建設治理專(zhuān)項行動(dòng)，控增量、減存量、管源頭，全面清查處理違法建設行為，堅決遏制新增違法建設。支持呂梁新區主要場(chǎng)館建設，推動(dòng)老城區人口疏解。

（四）堅持對標對表，推動(dòng)財政改革提質(zhì)增效

深化市縣財政體制改革。深入推進(jìn)預算支出標準體系建設，完善“綜合定額＋單項定額”的公用經(jīng)費定額標準體系，建立“財政標準＋部門(mén)標準”的項目支出標準體系，更好發(fā)揮支出標準在預算編審中的基礎支撐作用。堅持預算和績(jì)效管理一體化，加強重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)和評價(jià)結果應用，持續提高財政資金使用效益。扎實(shí)推進(jìn)暫付款管理，建立健全監測機制，對余額居高不下或新增暫付款規模較大的市縣及時(shí)督導，加快推動(dòng)暫付款消存遏增。堅持預算法定原則，嚴禁無(wú)預算、超預算支出，嚴禁違規新增暫付款。著(zhù)力推進(jìn)市以下財政體制改革。制定出臺呂梁市財政體制改革實(shí)施方案，完善市與縣（市、區）財政收入劃分體系，增強基層保障能力，進(jìn)一步下沉財力，加快建立與高質(zhì)量發(fā)展相適應、具有呂梁特色的現代財稅體制。

堅守債務(wù)風(fēng)險底線(xiàn)。要把防范化解債務(wù)風(fēng)險作為必須完成的硬任務(wù)，統籌各類(lèi)資金資產(chǎn)和支持性政策措施，堅決貫徹習近平經(jīng)濟思想，千方百計籌措資金保障化債需求。健全政府法定債務(wù)管理制度體系，將法定債務(wù)本息全部納入政府預算管理。規范政府投資行為，嚴禁任何形式變相舉債，堅決遏制新增隱性債務(wù)。探索開(kāi)展地方債務(wù)全口徑監測，做到早發(fā)現、早預警、早處置。堅決守住不發(fā)生系統性、區域性風(fēng)險底線(xiàn)。　

完善財政金融聯(lián)動(dòng)機制。建立財政金融聯(lián)動(dòng)項目清單，將財政支持的項目中有融資需求的項目推介給銀行、基金等金融機構，形成大項目、好項目要素集聚效應。積極推動(dòng)各大銀行金融機構與項目主管單位、財政部門(mén)建立融資信息反饋機制，打通信息“堵點(diǎn)”，推進(jìn)優(yōu)質(zhì)項目信息實(shí)時(shí)共享、資源共用。

各位代表，2024年財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周?chē)?，堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，認真貫徹落實(shí)市委的決策部署，自覺(jué)接受市人大的監督，虛心聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅定信心，奮勇前行，不斷開(kāi)創(chuàng )財政工作新局面，以實(shí)際行動(dòng)為我市全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量！

2024年政府預算公開(kāi)目錄．pdf

附件：1．呂梁市2024年政府預算草案．pdf

2.2024年市級轉移支付情況說(shuō)明．pdf

3.2024年市本級“三公”經(jīng)費安排情況．pdf

4.2024年市本級舉借債務(wù)情況．pdf

????5．重大政策和重大績(jì)效目標．pdf